Новости :: Информация
Новость
01.03.2017 21:06
Бухгалтерский семинар-практикум
27 марта 2017 г
Подготовка квартальной отчетности за 1 квартал 2017 года. Практика
применения законодательных новаций.
НДС: отдельные вопросы практического применения изменений 2017.
Губина Ирина Анатольевна   –   Редактор газеты "Бухгалтерия", автор более сотни публикаций по налогообложению и бухгалтерскому учету, известный эксперт по налоговому планированию. Ведет активную лекторскую деятельность с 2003 года, имеет сертификаты CAP, DipIFR.
Дробоття Сергей Николаевич   –   консультант по вопросам налогообложения, редактор рубрики ІТС 1С «НДС: правила налогообложения и учета», имеет многолетний опыт работы в органах налоговой службы, автор многочисленных публикаций в бухгалтерских изданиях.
Программа практикума
Первая часть
(Докладчик - Губина Ирина Анатольевна)
Подготовка квартальной отчетности за 1 квартал 2017 года. Практика применения законодательных новаций.
Декларация по прибыль за 1 квартал. Как учесть новшества 2017 года в «старой» форме декларации.
Итоговые показатели 2016 года, которые повлияли на признание статуса квартального плательщика.
Построчный анализ основных показателей: как формируется объект налогообложения, какие показатели влияют на расчеты с бюджетом.
Где и в каких строках можно учесть новшества 2017 года, связанные с новыми налоговыми разницами. Выбор «подходящих» строк или «вписывание» новых. Что выбрать?
Пост-корректировки финотчетности: процедуры, которые «запоздали» при составлении годовой декларации за 2016 год. Нужно ли их учитывать теперь при подготовке декларации за 1 квартал 2017 года («инфляционные» корректировки по ПБУ-22, события после даты баланса и др.).
Новации 2017 года «в деталях»:
Ускоренная амортизация и ограничения по применению правил ее применения
Уточнения, связанные с амортизацией в налоговом учете (амортизируемые суммы, сроки амортизации). Переходные нюансы для объектов, по которым была проведена дооценка
Налоговые нормы о ремонтах и улучшениях
Продажа непроизводственных основных средств
Уточнения по «нерезидентским» процентам,
Резерв сомнительной задолженности и списание безнадежной задолженности;
30%-е корректировка;
Новации по уплате роялти;
Новые налоговые разницы – не забываем применять! (безвозвратная финпомощь и «штрафные» ограничения: для кого и как).
Важные правила составления «прибыльной» отчетности.
Своевременное признание доходов и расходов. Применяем правильно нормы ПБУ-15! Нюансы признания доходов и расходов по товарам и работам, услугам! Внимание: стыковка с НДС опасна для бухучета;
Как влияют нюансы документирования операций на даты признания доходов и расходов.
Возможности "свободных" корректировок суммы налогооблагаемой прибыли (по мнению проверяющих, осторожный бухгалтерский подход и так далее);
Отражение нехозяйственных расходов
«Зарплатные» новации и налогообложение доходов физлиц – 2017.
Подготовка отчетности по форме № 1ДФ и отчетов по ЕСВ в свете последних законодательных новаций: если зарплата ниже минимальной.
Законные случаи, когда зарплата за месяц может быть ниже, чем 3200 грн.
Формы сотрудничества с физлицами и режим рабочего времени: что может спровоцировать приход проверяющих.
Анализ обнародованных разъяснений Минсоцполитики и Гостудруда по «зарплатным» изменениям 2017 года. Что делать, если предприятие несогласно с «официальной» трактовкой.
Другие налоговые изменения, актуальные на дату проведения семинара.
Ответы на вопросы.
Вторая часть
(Докладчик - Дробоття Сергей Николаевич)
НДС: отдельные вопросы практического применения изменений-2017
    1. Обязательные реквизиты налоговой накладной: почему столько проблем возникло из-за кодов товаров и услуг? Ответственность поставщика/покупателя за ошибки в обязательных реквизитах налоговой накладной. Анализ изменений в форме налоговой накладной и в порядке ее заполнения.
    2. Сроки регистрации налоговой накладной/расчета корректировки в Едином реестре налоговых накладных (ЕРНН). Штрафы за нарушение сроков регистрации/отсутствие регистрации в ЕРНН. Изменения в Порядке ведения ЕРНН. Внимание, уже совсем скоро ГФСУ будет иметь право блокировать регистрацию налоговой накладной/расчета корректировки в ЕРНН. Критерии оценки степени рисков, достаточных для такого блокирования.
    3. Система электронного администрирования (СЭА) НДС: увеличение лимита для регистрации в ЕРНН за счет излишне (ошибочно) уплаченных в бюджет сумм налога и за счет «чужого» лимита для регистрации. Порядок уплаты НДС по уточняющим расчетам. Изменения в «кабминовском» Порядке электронного администрирования НДС. Возврат излишка денежных средств на электронном счете в СЭА НДС: когда это возможно/невозможно.
    4. Отдельные вопросы налоговой отчетности по НДС:
  • в каких случаях налоговую декларацию можно не подавать в органы ГФС;
  • отчет о льготах – теперь это «налоговая декларация»;
  • определение базы налогообложения при поставке товаров, в том числе на экспорт, по цене ниже цены их приобретения/обычной цены;
  • начисление налоговых обязательств на «условную продажу»: проблемные вопросы формулировки п.198.5 ст.198 НКУ, разъяснения ГФСУ. Приобретение без НДС, недостачи, списание, ликвидация, кражи: в каких случаях начисляются налоговые обязательства на «условную продажу»?
  • использование приобретенных с НДС товаров/услуг одновременно в облагаемых/необлагаемых операциях;
  • документы для подтверждения налогового кредита. Правило «365 дней» и что делать если налоговая накладная очень «древняя»;
  • как не ошибиться с определением места поставки при получении услуг от нерезидента;
  • корректировка сумм налогового кредита, в том числе при списании задолженности. Разъяснения ГФСУ и судебная практика;
  • заявление с жалобой на поставщика (приложение Д8): что оно дает налогоплательщику?
  • остаток отрицательного значения налога: порядок заполнения приложения Д2. Кто и когда имеет право сформировать налоговый кредит по «чужому» отрицательному значению налога и как это отражается в декларации;
  • расчет суммы бюджетного возмещения НДС, порядок заполнения приложений Д3 и Д4 к декларации, единый реестр заявлений о бюджетном возмещении, сроки проведения камеральной/документальной проверки;
  • бюджетная дотация для развития сельхозпроизводителей вместо специального режима налогообложения, новая форма приложения ДС9 и расчет суммы бюджетной дотации. Порядок распределения бюджетной дотации уже утвержден, а реестров для ее получения пока нет;
  • анализ изменений, которые вносятся в формы налоговой отчетности по НДС.
    5. Ответы на вопросы
Стоимость участия:
Пакет «Премиум»* - 850 грн
*(кофе брейк, бизнес-ланч, первые три ряда кресел)
Пакет «Стандарт»* - 700 грн
*(кофе брейк)
В стоимость участия входят: лекционная часть, авторский раздаточный материал, письменные принадлежности. Оригиналы
полного пакета первичных документов по практикуму будут предоставлены в процессе регистрации
Семинар состоится 27 марта 2017 года
г.Харьков, ул. Сумская, 72, (м.Университет)
ТЦ Platinum Plaza, конференц-зал медиацентра "ВРЕМЯ"
Регистрация участников с 09-00, семинар 10-00 – 16-30
По вопросам участия в семинарах обращайтесь : т. 093 12 77 300, 050 648 53 90, 714 19 68
Будем рады видеть Вас на наших семинарах!

Опубликовано 01.03.2017 21:06